1、记账工具:金蝶/账本同时使用。
2、账务处理程:记账凭证账务处理程序。
3、审核原始凭证。(原始凭证审批人签字)。
4、根据原始凭证编制记账凭证:种类,收/付/转(手写与金蝶同时使用,按规定科目核算范围记入相应的科目)。
5、根据记账凭证(记账凭证须有审批人签字)登记各种明细账。(应收/应付账款/票据明细账,其它明细账可以只在金蝶中反映)。
6、月末作相关的提取(当月应负担的工资/房租等)、摊销、结转凭证。
7、根据记账凭证、结转凭证编制凭证汇总表(金蝶自动生成)。
8、根据作凭证汇总表登记总帐。
9、月末结帐、对帐,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
10、编制会计报表。(次月7日内完工)
利润表、附表、管理费用明细表、产品销售明细表、生产成本明细表、制造费用明细表、其它表,应收/应付业务结算表(账龄分析表)。
11、装订凭证。
12、每月的纳税申报一定要及时。
13、会计档案保管工作。
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